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1.目錄準備在硬碟（除C盤以外的其他盤，不要在C盤）上，建立一個檔夾並命名為“出口退稅申報資料”，然後在此檔夾內按照“企業簡稱+申報年月+資料性質”建立五個檔夾用於存放申報資料，分別是“預申報（YSB）、預回饋（YFK）、正式申報明細（ZMX）、正式申報匯總（ZHZ）、正式回饋（ZFK）”，以便存放相關資料；也可以建一個批次檔案，每次通過修改批次檔案來自動建檔夾，附：有業務.BAT，無業務.BAT。 2. 【第一步】免抵退明細資料獲取 【出口貨物明細申報錄入】 [記銷售日期]以每月財務做賬的日期為準。 [出口日期]關單上的"出口日期"所載日期。 [外幣金額]：以出口貨物報關單上（不含運保雜三費）的金額為準。首先查看關單的“成交方式”一欄，如果是FOB，則直接以“總價”作為外銷收入；如果是CIF，則要用“總價”減去“運費”、“保費”、“雜費”等項，以此作為外銷收入。 [匯率]：以水單上匯率為準。 如果一筆關單對應多張水單，且各水單匯率不一，申報時匯率如何填寫？ 將各水單上人民幣相加，除以關單上的外幣金額得出加權平均匯率作為此關單匯率。 例如：1萬美元關單對應兩張水單，分別是$6000,8.45;;;$4000,8.43,則匯率計算如下： （6000*8.45+4000*8.43）/10000=8.442 [單證不齊標誌]：關單不齊填B，核銷單不齊填H，代理證明不齊填D。 特別注意：對代理出口企業不齊的只有代理證明，而無關單和核銷單；也就是說單證不齊時只能填D不能填BH。 [同一張報關單多筆出口]： 在出口貨物明細申報錄入介面中，對於報關的錄入規則是這樣的：前9位為報關單號，第十位為零，後兩位為報關單的項號。對於一張報關單多筆（進）出口業務在錄入時，需要按照項號依次添加到申報系統中即可。絕對不允許直接錄入合計數，審核系統無法審核通過。 3. 【第三步】免抵退稅預申報 【生成明細申報資料】—（申報明細表資料）將生成資料放入當月預申報檔夾。 4.上網報送預申報資料 WWW.YDGS.COM.CN\出口退稅\退稅申報\本企業檔夾內，將本月資料檔案夾拷上網。 | ||||||||
